השארת כספי פיצויים (לאחר התחשבנות מס) בפוליסת ביטוח
1. בפרסומים של אגף שוק ההון באוצר במהלך שנת 2008, נקבע, כי כספי פיצויים נזילים הנותרים לאחר יחסי עובד-מעביד בחשבונו של העובד בקופת הגמל האישית לפיצויים, (לאחר התחשבנות המס עליהם), רואים אותם החל מחודש ינואר 2008 כהפקדה חדשה שמבצע עמית עצמאי בקופת גמל לא משלמת לקצבה.
כספים אלה חסומים למשיכה חד פעמית ומיועדים לקצבה או להיוון קצבה בלבד.
עמדה זו יצרה "בהלת פדיונות".
2. ביום 20/1/2009 פרסם האוצר הבהרה שלפיה אין מניעה כי כספי הפיצויים כאמור, יקבלו מעמד של כספי פרט וימשיכו לחול לגביהם יתר תנאי הפוליסה.
3. לאור האמור לעיל, רשאי המבוטח לבקש מהחברה להשאיר את כספי הפיצויים בקופת הביטוח ככספי חיסכון פרטי, ולא ככספי פיצויים או תגמולים. הכספיים ימשיכו ליהנות מהתשואה בקופת הביטוח, ללא חשש לאובדן נזילותם.
4. הרווחים הריאליים שיצטברו בחיסכון הפרטי החל ממועד זה ואילך, יהיו רווחי הון לכל דבר ועניין, והם יחויבו במס בשיעור 20% בעת משיכתם.
5. הפתרון לעיל אינו ניתן ליישום בקופת גמל לא משלמת לקצבה שאינה "קופת ביטוח", משום שבקופת גמל כזו אין אפשרות להמשיך ולחסוך את הכספים בחשבון כחיסכון פרטי, ולפיכך השארת הפיצויים בקופת גמל כאמור הופכת אותם להפקדה חדשה בקופת גמל לא משלמת לקצבה!
בכל מקרה שהמצב המתואר לעיל רלבנטי עבורכם, יש להוציא מכתב לחברת הביטוח על פי האמור בסעיף 3 לעיל.
| 
תצוגת הדפסה